设为首页  |  加入收藏  |  网站地图
当前位置: 首页>>公示公告>>预决算公开>>正文
黔东南州财政局2017年度部门决算
2019-04-01 09:29 办公室 
[字号: ]

目录

第一部分 贵州省黔东南州财政局概况

一、主要职能

二、 机构设置及部门决算单位构成

第二部分 贵州省黔东南州财政局2017年度部门决算公开报表(见附表)

第三部分 贵州省黔东南州财政局2017年度部门决算情况说明

第四部分 名词解释

 

一、贵州省黔东南州财政局概况

(一)主要职能

1、拟订并组织实施财税规划和财税改革方案。分析预测经济形势,参与制定各项经济政策,提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议。起草财政、财务、会计管理的地方性规章草案。

2、承担全州各项财政收支管理的责任。根据?#23545;?#31639;法》的规定,负责州级财政收支管理,编制年度州级财政预算草案并承担组织执行的具体工作。受州政府委托,向州人民代表大会报告全州和州级财政预算及执?#26143;?#20917;,向州人民代表大会常务委?#34987;?#25253;告财政决算。拟订经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

3、根据?#23545;?#31639;法》的规定,行使州级国库库款支配权;拟订国库管理制度、国库集中收付制度;指导?#22270;?#30563;国库业务,按规定开?#26500;?#24211;现金管理工作;拟订政府采购制度并监督管理。

4、负责政府非税收入管理,承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作;管理财政?#26412;藎?#25353;规定管理?#21183;?#36164;金。

5、按照管理权限拟订需由全州统一规定的开支标准和支出政策并监督实施。承担行政事业单位国有资产综合管理工作,拟订国有资产管理规章制度。指导州机关事务管理局实施州级行政事业单位国有资产日常管理工作。

6、审核和编制州本级国有资本经营预算草案,拟订国有资本经营预算的制度和办法,收取州本级企业国有资本收益,参与拟订企业国有资产管理相关制度。

7、办理?#22270;?#30563;州财政的经济发展支出、中央和省、州政府性投资项目财政拨款;参与拟订州建设投资的有关政策,拟订基本建设财务制度;负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

8、审核和编制全州和州本级社会保?#26174;?#20915;算草案。会同有关部门管理州财政社会保障和就?#23548;?#21307;疗卫生支出;会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度。

9、负责归口统一管理地方政府性债务,按规定对国际金融组织以及外国政府对我州的贷(赠)款进行管理。执?#26032;?#23454;地方政府性债务管理的制度和政策,防范财政风险和金融风险。

10、执行国家统一的会计制度,负责管理会计工作,监督和规范会计行为。受省财政厅委托指导监督州内会计师事务所业务,指导?#22270;?#30563;社会审计。

11、监督检查财税法规、政策的执?#26143;?#20917;,提出加强财政管理的政策建议。负责财政重大支出的绩效评估工作。

12、制定财政?#20302;?#25945;育培训规划,组织财会人员开展财政、会计业务知识培训。开展财政业务重大问题的调?#23567;?/p>

13、负责全州财政?#20302;?#20449;息化建设,加强计算机网络信息建设,为财政管理提供?#38469;?#20445;障。负责财政信息和财政宣传工作。

14、贯彻落实国家和省有关政府和社会资本合作模式规章制度、支持政策和操作指引;积极向上争取推荐全省和全国示范项目争取国家资金政策支持;负责对示范项目进行指导、监督、检查和总结;负责全州PPP综合信息平台的管理工作;负责组织开展全州PPP模式业务指导、宣传培训工作;负责其他和PPP模?#25509;?#20851;的工作。

15、承办州委、州人民政府和省财政厅交办的其他事项。

(二)机构设置及部门决算单位构成

?#19994;?#20301;内设15个科室,另设老干科及监察室,下属2个事业单位。从预算单位构成看,?#19994;?#20301;部门决算包括:本级决算、所属州财政局国库集中支付中心和所属州财政监督检查执法支队决算。

二、贵州省黔东南州财政局2017年度部门决算公开报表(见附表)

三、贵州省黔东南州财政局2017年度部门决算情况说明

(一)贵州省黔东南州财政局2017年度收入支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州财政局2017年度收支决算总计3,120.81万元,与2016年相比,增加57.24万元,增长1.87%。主要原因:一是财政拨款收入较上年减少;二?#24378;?#24180;度实施项目上年结转数较上年增加;三是其他收入较上年减少。

(二)贵州省黔东南州财政局2017年度收入决算情况说明

本年收入合计2,043.46万元,其中:财政拨款收入2,036.46万元,占99.66%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位缴款0万元,占0%;其他收入7万元,占0.34%。

(三)贵州省黔东南州财政局2017年度支出决算情况说明

本年支出合计2,036.34万元,其中:基?#23616;?#20986;1,267.61万元,占62.25%;项目支出768.73万元,占37.75%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

(四)贵州省黔东南州财政局2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州财政局2017年度财政拨款收入支出决算总计3,075.23万元。与2016年相比,增加62.19万元,增长2.06%。主要原因:一是一般公共预算财政拨款较上年减少;二是政府性基金预算财政拨款较上年减少;三?#24378;?#24180;度实施项目上年结转数较上年增加。

(五)贵州省黔东南州财政局2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共财政拨款支出决算总体情况

贵州省黔东南州财政局2017年度一般公共预算财政拨款支出2,031.85万元,占本年支出合计的99.78%。与2016年相比,一般公共预算财政拨款支出增加77.44万元,增长3.96%。主要原因是养老保险制度改革,新增机关事业单位基本养老保险缴费支出。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

贵州省黔东南州财政局2017年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面:一般公共服务支出(类)1628.02万元,占80.13 %;社会保障和就业支出(类)107.30万元,占5.28%;农林水支出(类)25.28万元,占1.24%;国土海洋气象等支出(类)17.70万元,占0.87 %;住房保障支出(类)253.55万元,占12.48 %。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

贵州省黔东南州财政局2017年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为1563.80万元,支出决算为2031.85万元,完成当年预算的129.93%。决算数大于预算数的主要原因是部分经费支出年初未申请财政拨款预算,而?#21069;?#35268;定通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中:

(1)一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)。当年预算为877.67万元,支出决算为906.76万元,完成当年预算的103.31%。决算数大于预算数的主要原因是部?#20013;?#25919;运行支出年初未申请财政拨款预算,而?#21069;?#35268;定通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

(2)一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)。当年预算为329.70万元,支出决算479.50万元,完成当年预算的145.43%。决算数大于预算数的主要原因是年中下达目标绩效考核管理经费,相应增加支出决算数。

(3)一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)。支出决算52.13万元,为盘活存量资金,该项目未申请年初预算,通过统筹使用以前年度结转结余资金安排。

(4)一般公共服务支出(类)其他一般公共服务支出(款)其他一般公共服务支出(项)。支出决算189.63万元,为盘活存量资金,该项目未申请年初预算,通过统筹使用以前年度结转结余资金安排。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。当年预算为103.57万元,支出决算107.30万元,完成当年预算的103.60%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加基本养老保险缴费经费。

(6)农林水支出(类)农业综合开发(款)机构运行(项)。支出决算7.20万元,为盘活存量资金,该项目未申请年初预算,通过统筹使用以前年度结转结余资金安排。

(7)农林水支出(类)农村综合改革(款)农村综合改革示范试点补助(项)。支出决算8.46万元,为盘活存量资金,该项目未申请年初预算,通过统筹使用以前年度结转结余资金安排。

(8)农林水支出(类)其他农林水支出(款)其他农林水支出(项)。支出决算9.62万元,为盘活存量资金,该项目未申请年初预算,通过统筹使用以前年度结转结余资金安排。

(9)国土海洋气象等支出(类)国土资源事务(款)其他国土资源事务支出(项)。支出决算17.70万元,为盘活存量资金,该项目未申请年初预算,通过统筹使用以前年度结转结余资金安排。

(10)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为77.34万元,支出决算77.34万元,完成当年预算的100%。

(11)住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)。年初预算为175.52万元,支出决算176.21万元,完成当年预算的100.39%。决算数大于预算数的主要原因是部分购房补贴按规定使用以前年度财政拨款结转资金解决。

(六)贵州省黔东南州财政局2017年度一般公共预算财政拨款基?#23616;?#20986;决算情况说明

贵州省黔东南州财政局2017年度一般公共预算财政拨款基?#23616;?#20986;1,267.61万元,其中:人?#26412;?#36153;989.39万元,主要包括基本工?#30465;?#27941;贴补贴、离退休费等;公用经费278.22万元,主要包括办公费、水电费、差旅费?#21462;?/p>

(七)贵州省黔东南州财政局2017年度一般公共预算财政拨款“三公?#26412;?#36153;支出决算情况说明

2017年度“三公?#26412;?#36153;一般公共预算财政拨款支出决算数24.84万元,比上年减少5.56万元,降低18.29%,减少原因是?#38505;?#36143;彻落实国家相关规定,厉行节约,严格控制“三公?#26412;?#36153;支出。其中,因公出国(?#24120;?#36153;支出4.98万元,占20.04%,比上年减少0.15万元,降低2.92%,减少原因是因公出国培训费用降低;公务用车购置及运?#24418;?#25252;费支出17.33万元,占69.77%,比上年减少0.78万元,降低4.31%,减少原因是?#19994;?#20301;?#38505;?#36143;彻落实国家相关规定,厉行节约,公务用车运?#24418;?#25252;费有所降低;公务接待费支出2.53万元,占10.18%,比上年减少4.63万元,降低64.66%,减少原因是?#38505;?#36143;彻落实国家相关规定,厉行节约,严格控制“三公?#26412;?#36153;支出。具体情况如下:

(1)因公出国(?#24120;?#36153;支出4.98万元。贵州省黔东南州财政局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国(?#24120;?#22242;组1个,累计1人次。开支内容包括:国?#37322;?#36820;机票、境外食宿费、交通费、公杂费、保险费?#21462;?/p>

(2)公务用车购置及运?#24418;?#25252;费17.33万元,其中,公务用车购置0万元,公务用车运?#24418;?#25252;费17.33万元。主要用于公务用车的?#21152;?#36153;、维修费、过桥过路费、保险费?#21462;?017年,单位开支财政拨款的公务用?#24403;?#26377;量为3辆。

(3)公务接待费2.53万元。具体是:

国内公务接待支出2.53万元,主要是用于中央、省(市) 、地(州)、县、乡(镇)、村等单位来黔东南调?#23567;?#24037;作交流、检查指导及困难群众帮扶等工作的公务接待支出?#21462;?#36149;州省黔东南州财政局2017年国内公务接待43批次,329人次。

(八)政府性基金预算收入支出决算情况说明

贵州省黔东南州财政局2017年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元,本年支出0.82万元。具体支出情况如下:

社会保障和就业支出(类)大中型水库移民后期扶持基金支出(款)其他大中型水库移民后期扶持基金支出(项)财政拨款支出0.82万元,主要是用于该项目的差旅费支出。

(九)其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况。

2017年贵州省黔东南州财政局机关运行经费支出278.22万元,比2016年增加65.32万元,增长30.68%,变动的主要原因是:车补费用由上年?#21335;?#30446;支出调整至基?#23616;?#20986;,导致决算数较上年有所增加。

2、政府采购支出情况。

2017年?#19994;?#20301;政府采购支出总额59.14万元,其中:政府采购货物支出59.14万元。

3、国有资产占用情况。

截至2017年12月31日,?#19994;?#20301;共有车辆3辆,其中,一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专?#23548;际?#29992;车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

4、预算绩效管理工作开展情况

?#19994;?#20301;严格按照部门预算绩效目标管理相关要求,将绩效理念融入到?#19994;?#20301;预算编制、预算执行和预算监督的全过程,结合?#19994;?#20301;?#23548;剩?#36880;步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制,实现全过程绩效管理。

四、名词解释

(一)财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

(二)上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(三)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

(四)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)附属单位缴款:指事业单位附属的独立核算单位?#20174;?#20851;规定上缴的收入。

(六)其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

(七)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(八)上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度?#20174;?#20851;规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(九)结余分配:?#20174;?#21333;位当年结余的分配情况。

(十)年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要?#26144;?#21040;以后年度?#20174;?#20851;规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(十一)基?#23616;?#20986;:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十二)项目支出:指在基?#23616;?#20986;之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十三)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十四)对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

(十五)“三公?#26412;?#36153;:纳入同级财政预决算管理的“三公?#26412;?#36153;是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(?#24120;?#36153;、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(?#24120;?#36153;?#20174;?#21333;位公务出国(?#24120;?#30340;住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费?#20174;?#21333;位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费?#20174;?#21333;位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十六)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、?#23454;?#36153;、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运?#24418;?#25252;费以及其他费用。

(十七)一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项):?#20174;承?#25919;单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基?#23616;?#20986;。

(十八)一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):?#20174;承?#25919;单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

(十九)一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):?#20174;?#38500;上述项目以外其他财政事务方面的支出。

(二十)一般公共服务支出(类)其他一般公共服务支出(款)其他一般公共服务支出(项):?#20174;?#38500;上述项目以外的其他一般公共服务支出。

(二十一)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):?#20174;?#26426;关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

(二十二)社会保障和就业支出(类)大中型水库移民后期扶持基金支出(款)其他大中型水库移民后期扶持基金支出(项):?#20174;?#38500;上述项目以外的大中型水库移民后期扶助基金支出。

(二十三)农林水支出(类)农业综合开发(款)机构运行(项):?#20174;?#20892;业综合开发部门的基?#23616;?#20986;。

(二十四)农林水支出(类)农村综合改革(款)农村综合改革示范试点补助(项):?#20174;?#21508;级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体?#21040;?#35774;等补助支出。

(二十五)农林水支出(类)其他农林水支出(款)其他农林水支出(项):?#20174;?#38500;化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

(二十六)国土海洋气象等支出(类)国土资源事务(款)其他国土资源事务支出(项):?#20174;?#38500;上述项目以外其他用于国土资源事务方面的支出。

(二十七)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定,由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数,分别按照一定比例缴存的长期住?#30475;?#37329;。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工?#30465;?#32423;别工?#30465;?#26426;关工人岗位工资?#22270;际?#31561;级(职务)工?#30465;?#24180;终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工?#30465;?#34218;级工?#30465;?#32489;效工?#30465;?#29305;殊岗位津贴?#21462;?#21333;位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%,不得高于12%。

(二十八)住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项):?#20174;?#25353;房改政策规定,行政事业单位向符合条件职工(含离退休人员)、军队(含武警)向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

附件【附件:州财政局2017年度部门决算公开表.xls已下载
关闭窗口